Как в 1С Бухгалтерии 8.3 оплатить аванс по договору

Изучим особенности отражения и перечисления аванса поставщику в программе 1С Бухгалтерия 8.3.

Для примера возьмем организацию ООО «Ромашка», которая заключила договор с ООО «Мебель» на поставку компьютерного стола стоимостью 10 000 (в т. ч. НДС 18%). Перечислена 100% предоплата поставщику.

В  1С:Бухгалтерия 8 для того, чтобы отразить сумму перечисленного аванса в программе предназначен документ “Списание с расчетного счета”. Документ «Списание с расчетного счета» (рис. 1) находится : Раздел- Банк и касса – Банковские выписки

Документ «Списание с расчетного счета» (рис. 1)

Для отражения оплаты поставщику за товары, работы и услуги необходимо выбрать в поле Вид операции операцию Оплата поставщику.

После выбора операции нужно заполнить реквизиты расшифровки платежа:

• от – дата оплаты поставщику.
• Получатель — поставщик, которому осуществлена оплата.
• Договор – документ, по которому ведутся расчеты с поставщиком, обязательное условие в этом случае — это указать вид договора — «С поставщиком».
• Погашение задолженности- выбрать один из возможных способов: Автоматически, По документу или Не погашать.
• Счет расчетов – счет учета, на котором будет погашаться остаток задолженности. Если в документе выбран способ погашения задолженности «Не погашать», то счет расчетов не указывается.
• Счет авансов – счет учета, на который относится часть оплаты, которая осталась нераспределенной после погашения задолженности контрагента.

В результате проведения документа будут сформированы следующие проводки.

На момент проведения документа по данному договору у поставщика отсутствует задолженность, поэтому счет дебета автоматически встает 60.02.

Для проверки дебиторской задолженности поставщика ООО «Мебель» после оплаты аванса сформируйте отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету по счету 60.02.

Если поставщик выставил авансовый счет-фактуру, то Организация может воспользоваться правом принятия НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам.

Из документа Списание с расчетного счета по кнопке Создать на основании выберите Счет-фактура полученный. Будет создан документ Счет-фактура полученный на аванс.

Остались вопросы? Задавайте их в комментариях