Калькулятор НДФЛ

Каждый гражданин России, получающий доход, обязан платить подоходный налог. Чтобы рассчитать, сколько денег уйдет на налоги из зарплаты, премии или отпускных или других выплат используйте наш калькулятор НДФЛ. Онлайн-калькулятор работает бесплатно без регистрации и позволяет быстро и просто узнать размер налога на доход физических лиц.

Как использовать наш калькулятор НДФЛ

1) Выберите способ расчета

  1. От суммы с НДФЛ. Если вы знаете всю сумму с начисленным налогом и вам нужно узнать сумму без НДФЛ и сам налог;
  2. От суммы без НДФЛ. Если знаете только сумму без учета налога (например полученную зарплату) и вам нужно узнать какой при этом размер дохода и налога;
  3. От суммы налога НДФЛ. Если вы знаете сумму налога и хотите посмотреть суммы дохода с учетом НДФЛ и без него.

2) Введите нужную сумму в первое поле для ввода

3) Выберите нужную ставку НДФЛ

4) Получите результаты расчета

Вычеты на детей по НДФЛ

Не забудьте, что если у человека есть дети, то ему положен налоговый вычет, который отнимается от суммы дохода, а уже потом от нее считается НДФЛ. Напомним, что вычеты составляют:

  • на первого и второго ребенка по 1400 рублей;
  • на третьего и четвертого ребенка по 3000 рублей;
  • на ребенка-инвалида 12000 (опекунам, попечителям, приемным родителям вычет дают в размере 6000);

Ставки НДФЛ

Ставка 9% НДФЛ

Налоговая ставка по налогу на доходы физических лиц в размере 9% производится в случаях:

  • получения дивидендов до 2015 года;
  • получения процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 1 января 2007 г.;
  • получения доходов учредителями доверительного управления ипотечным покрытием. Такие доходы должны быть получены на основании приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным покрытием до 1 января 2007 г.

Ставка 13% НДФЛ

Если физическое лицо является налоговым резидентом РФ, большинство его доходов будет облагаться по налоговой ставке в размере 13%. К таким доходам, например, относится заработная плата, вознаграждения по гражданско-правовым договорам, доходы от продажи имущества, а также некоторые иные доходы.

Кроме того, по ставке 13% облагаются доходы физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ, в следующих случаях:

  • от осуществления трудовой деятельности;
  • от осуществления трудовой деятельности в качестве высококвалифицированного специалиста в соответствии с законом «О правовом положении иностранных граждан в РФ»;
  • от осуществления трудовой деятельности участниками Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в РФ соотечественников, проживающих за рубежом, а также членами их семей, совместно переселившимися на постоянное место жительства в РФ;
  • от исполнения трудовых обязанностей членами экипажей судов, плавающих под Государственным флагом РФ

Ставка 15% НДФЛ

Если размер дохода, полученного в течение года, превышает сумму 5 миллионов рублей, сумма такого превышения будет облагаться по ставке 15%.

Данная ставка применяется к большинству доходов физических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ, таким как заработная плата, премии и иные выплаты в рамках трудовых отношений.

Кроме того, ставка 15% применяется в отношении следующих доходов лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ:

  1. от осуществления трудовой деятельности;
  2. от осуществления трудовой деятельности в качестве высококвалифицированного специалиста в соответствии с законом «О правовом положении иностранных граждан в РФ»;
  3. от осуществления трудовой деятельности участниками Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в РФ соотечественников, проживающих за рубежом, а также членами их семей, совместно с переселившимися на постоянное место жительства в РФ;
  4. от исполнения трудовых обязанностей членами экипажей судов, плавающих под Государственным флагом РФ;
  5. дивиденды, полученные от российских организаций

Ставка 30% НДФЛ

Все прочие доходы физических лиц-нерезидентов облагаются по ставке 30%.

Ставка 35% НДФЛ

Является максимальной и применяется к следующим доходам:

  • стоимости любых выигрышей и призов, получаемых в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг, в части превышения установленных размеров;
  • процентных доходов по вкладам в банках в части превышения установленных размеров;
  • суммы экономии на процентах при получении налогоплательщиками заемных (кредитных) средств в части превышения установленных размеров;
  • в виде платы за использование денежных средств членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), а также процентов за использование сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом средств, привлекаемых в форме займов от членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива или ассоциированных членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, в части превышения установленных размеров.
Считайте НДФЛ в нашем онлайн калькуляторе. Это очень просто!